Про виконання бюджету Добропільської міської територіальної громади за перший квартал 2021 року
До бюджету Добропільської міської територіальної громади за 1 квартал 2021 року надійшло 101369 тис. грн. податків, зборів та інших неподаткових платежів, у тому числі до загального фонду (без трансфертів) – 74734,8 тис. грн., що становить 104,7% планових призначень звітного періоду, до спеціального фонду – 3522,9 тис. грн. або 21,3% уточнених річних призначень. По міжбюджетним трансфертам надійшло 23111,3 тис. грн., виконання плану склало 99,5%. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів по загальному та спеціальному фондам збільшилися на 23,4% в основному за рахунок надходження податку на доходи фізичних осіб, який збільшився на 32,3%. По міжбюджетним трансфертам надходження у порівнянні з 1 кварталом минулого року зменшилися на 40,5% за рахунок того, що не надходить медична субвенція з державного бюджету.
Загальний фонд
Доходи загального фонду за І квартал 2021 року склали 74734,8 тис. грн., що до плану звітного періоду становить 104,7%. Найбільшу питому вагу в загальному фонді займає податок на доходи фізичних осіб (76,6%). За звітний період надходження склали 57254,7 тис. грн. при планових призначеннях 56090,3 тис. грн., або 102,1% за рахунок надходжень податку від разово виплаченої допомоги при звільненні працівників з підприємств компанії ДТЕК та більше надійшло податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата на 2705 тис. грн., в тому числі від компанії ДТЕК – 2236,5 тис. грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження податку збільшилися на 32,3%.
По податку на прибуток надходження склали 58,9 тис. грн., або 100% до плану звітного періоду. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися у 2,8 рази або на 105,6 тис. грн. за рахунок меншої сплати податку КП Добропільська служба єдиного замовника» на 42,4 тис. грн., КП «Білицький міський парк культури та відпочинку» на 20 тис. грн. та у зв’язку з закриттям КП «Добропільський відділ капітального будівництва» на 61,5 тис. грн.
За І квартал 2021 року надійшло до бюджету акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів та акцизного податку з вироблених в Україні та ввезених на митну територію підакцизних товарів на загальну суму 3013,4 тис. грн. при плані 2356,3 тис. грн., або 127,9 % у зв’язку зі збільшенням частки для зарахування акцизного податку відповідно до постанови КМУ від 17 березня 2021 року № 232 «Деякі питання зарахування частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до загального фонду відповідних бюджетів місцевого самоврядування».
Податку на майно в частині плати за землю надійшло 6098,8 тис. грн. при плані звітного періоду 6029,5 тис. грн., виконання склало 101,1%. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження плати за землю збільшилися на 19,7%, або на 1005,3 тис. грн. Однією із причин збільшення надходжень є затвердження нової технічної документації з нормативної грошової оцінки земель міста Добропілля, яка введена в дію з 01 січня поточного року. В розрізі платників порівняти з аналогічним періодом минулого року немає можливості з причини відсутності даних по громаді.
Єдиний податок надійшов до бюджету в сумі 7041,7 тис. грн. – 124,6% планових призначень. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження податку збільшилися на 4% за рахунок підвищення мінімальної заробітної плати на 27%.
Додатковим джерелом наповнення доходної частини бюджету міста є проценти банку за розміщення тимчасово вільних коштів міського бюджету, які за І квартал поточного року надійшли в сумі 51,5 тис. грн.
Адміністративний збір за проведення реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців надійшов в сумі 27,6 тис. грн., виконання плану склало 100%.
За 1 квартал поточного року надійшло плати за надання інших адміністративних послуг у сумі 271,3 тис. грн. при плані поточного періоду 267,5 тис. грн., виконання плану склало 101,4% .
По коду 22080400 «Надходження від орендної плати за користування майном, що перебуває у комунальній власності» надходження склали 414,1 тис. грн., або 114,2% затвердженого плану звітного періоду.
По коду 24060300 «Інші надходження» в бюджет надійшло 14,3 тис. грн., з них: повернення фінансування минулих років – 2,6 тис. грн., плата за користування місцем розташування рекламних засобів – 11,7 тис. грн. (платники ФОП Моргун О.М., Коваленко Н.П., Питовий Є.А., Стойчан Л.М.)
Спеціальний фонд
До спеціального фонду бюджету громади за І квартал 2021 року надійшло 3522,9 тис. грн.
Основним джерелом надходжень спеціального фонду є власні надходження бюджетних установ (67,6%). Мобілізовано 2381,4 тис. грн., або 17,5% уточнених річних планових призначень.
Надходження до фонду охорони навколишнього природного середовища склали 898,9 тис. грн., або 30,8% річного обсягу, в тому числі екологічного податку – 898,7 тис. грн. та грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 0,2 тис. грн.
До бюджету розвитку надійшло коштів від продажу прав на земельні ділянки несільськогосподарського призначення, що перебувають у комунальній власності, від громадян Полякова А.В. та Барінова С.В. у сумі 218,3 тис. грн.
Надходження коштів до цільових фондів, утворених органами місцевого самоврядування, за звітний період склали 24,3 тис. грн.
Стан недоїмки по платежах до бюджету
Обсяг боргу по м.Добропілля станом на 01.04.2021 року склався в сумі 1624,8 тис. грн. Заборгованість виникла по платежам: податку на доходи фізичних осіб – 527,9 тис. грн., єдиному податку – 304,2 тис. грн., платі за землю – 378,5 тис. грн., адміністративним штрафам та іншим санкціям за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів - 162,8 тис. грн., податку з власників транспортних засобів та інших самохідних машин та механізмів – 23,8 тис. грн., податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 73,6 тис. грн., акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 3,1 тис. грн. та екологічного податку – 0,2 тис. грн.
Також має місце недоїмка по коду 22080400 «Надходження від орендної плати за користування майном, що перебуває у комунальній власності» в сумі 150,7 тис. грн.
Виконання бюджету м. Добропілля по видатках склало 91435,8 тис. грн., або 21,1% уточнених річних призначень, (23,9 % річних програмних призначень), у тому числі по загальному фонду – 88635,3 тис. грн. (22,7%), спеціальному – 2801,5 тис. грн. (6,5%). У порівнянні з минулим роком загальна сума видатків зменшилася на 21,7 % або на 25,3 млн. грн. (після проведення адміністративної реформи відбулося скорочення обсягу бюджету).
Протягом 1 кварталу 2021 року всі галузі фінансувались з урахуванням покриття першочергових витрат.
Планові показники звітного періоду виконані по фінансуванню видатків:
- на утримання установ соціально-культурної сфери на 88,5 %,
- на соціальне забезпечення – 84,1 %,
- на утримання органів місцевого самоврядування – 93,1 %,
- на житлово-комунальне господарство – 43,9%,
- на інші видатки (КФК 7300, 7400,7690) – 88,7%.
Із загальної суми проведених видатків загального фонду бюджету м.Добропілля на утримання установ соціально-культурної сфери міста спрямовано 69720,1 тис. грн. (питома вага – 78,7 %), на соціальний захист – 3747,7 тис. грн. (4,2 %), на утримання органів місцевого самоврядування – 12508,8 тис. грн. (14,1%), на видатки житлово-комунального господарства – 2043,8 тис. грн. (2,3%), на інші видатки – 1163,5 тис. грн. (0,7%).
Структура видатків загального фонду за економічною класифікацією складається із видатків на оплату праці – 83,7 %, на медикаменти та перев`язувальні матеріали та продукти харчування – 1,3 %, на енергоносії – 7,7 %, на соціальне забезпечення – 0,6%. Питома вага захищених статей в загальній сумі видатків бюджету складає 92,7 % (що на 17,3% вище ніж за відповідний період минулого року).
Спеціальний фонд виконано на 6,5% до затверджених на рік показників з урахуванням змін. Кошти бюджету розвитку виконані у обсязі 346 тис. грн. (1,3% планових річних призначень), місцеві фонди охорони навколишнього природного середовища залишилися не освоєні. По власним надходженням бюджетних установ виконання планових показників становить 2455,5 тис. грн., або 17,8 % до затверджених бюджетних призначень з урахуванням змін.
Державне управління (ТПКВКМБ 0100)
На утримання органів місцевого самоврядування по загальному фонду заплановано на рік з урахуванням змін 48781,7 тис. грн. За звітний період проведено збільшення планових призначень на 333,8 тис. грн., в тому числі на 30 тис. грн. для здійснення протиепідемічних заходів під час організації та проведення виборів відповідно до постанови КМУ від 9 грудня 2020 року № 1236.
Виконання складає 12508,8 тис. грн., або 25,6 % уточнених річних планових призначень та 93,1 % від плану звітного періоду. В загальній сумі видатків видатки на оплату праці з нарахуваннями склали 95%, енергоносії – 2,7 %, інші поточні видатки – 2,3 %.
На балансі органів місцевого самоврядування знаходяться 14 автомобілів та 2 орендується. Касові видатки на утримання транспорту становлять 218,8 тис. грн., з них: заробітна плата з нарахуваннями – 141,8 тис. грн. (питома вага 65 %), утримання транспортних засобів – 76,9 тис. грн.
Загальна річна сума запланованих видатків по спеціальному фонду з урахуванням змін – 518,7 тис. грн., виконання становить 186,7 тис. грн. або 36 %.
Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами (перша група власних надходжень) сформувалися із доходів від здачі в оренду приміщень, основних засобів (3 підгрупа першої групи). На звітну дату касові видатки становлять 177,1 тис. грн.
(в тому числі 140,4 тис. грн. за рахунок використання залишку коштів на початок року), або 57,3 % уточненого плану на рік.
Доходи від оренди спрямовані відповідно до ч 4 ст. 13 БКУ на утримання, облаштування, ремонт та придбання майна бюджетних установ (сплату податку на землю, оцінку майна, господарські товари, страхування автомобілю, ремонт техніки, придбання комп'ютерної техніки, офісних меблів, металево-пластикових вікон та ін.
Майно, яке здається в оренду:
- Добропільською міською радою – приміщення їдальні, кабінети адмінбудинку;
- Фінансове управління Добропільської міської ради – автомобіль.
Інші джерела власних надходжень бюджетних установ (друга група власних надходжень) – 9,6 тис. грн. сформовані із сум за дорученнями, які надійшли для виготовлення списків виборців та іменних запрошень для підготовки і проведення голосування на виборах народних депутатів України у 2021 році до Верховної Ради України.
За рахунок бюджету розвитку заплановано на рік 200 тис. грн., план поточного періоду -200 тис. грн., касові видатки не проводилися.
На звітну дату кількість виконавчих органів 18, штатна чисельність органів місцевого самоврядування складає 188 од., в тому числі 103 шт. од. виконавчого комітету та виконавчих органів ради, 56 од. управління соціального захисту населення, 2 од. відділу культури і туризму, 15 од. фінансового управління, 9 од. відділу освіти та 3 од. відділу в справах сім’ї, молоді та спорту .Фактично зайнято 181 посада, вакантні 7 посад.
Освіта (ТПКВКМБ 1000)
На 2021 рік по загальному фонду на освіту заплановані видатки у сумі 242616,7 тис. грн., план з урахуванням змін склав 252197,7 тис. грн., в тому числі на І квартал – 62839,5 тис. грн. Касові видатки - 56505,8 тис. грн., або 90% плану з урахуванням змін на 1 квартал. Протягом звітного періоду вносилися зміни до плану: збільшено за рахунок вільного залишку на 10131 тис. грн., зменшено за рахунок перерозподілу на інші коди бюджету на 550 тис. грн.
Уточнений обсяг запланованих видатків загального фонду за рахунок освітньої субвенції, яка спрямовується на виплату заробітної плати педагогічних працівників закладів загальної середньої освіти на 1 квартал складає 20232,1 тис. грн., використано (каса) – 20232,1 тис. грн., або 100%. Залишки освітньої субвенції з держбюджету, які склалися на початок року у 1 кварталі використані у сумі 2066,6 тис. грн. Субвенція на інклюзивно-ресурсні центри запланована у розмірі 260 тис. грн., видатки проведені (каса) у сумі 249,6 тис. грн., або 96% (у зв’язку із наявними вакансіями станом на 01.04.2021 року - 2,5 штатних одиниці). Субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами (видатки споживання) запланована на звітний період у розмірі 156,3 тис. грн., використано 145,9 тис. грн., або 93,3% (сплачено лише за фактично проведені додаткові корекційно-розвиткові заняття).
Фактичні видатки на харчування (по загальному та спеціальному фондах) склали 2805,6 тис. грн. Вартісні показники за 1 діто-день становлять:
- по дитячим дошкільним закладам 22,83 грн. при запланованих 24,61 грн.;
- загальноосвітнім школам харчування учнів 1-4 класів – 8,76 грн. при плані 13 грн.;
- пільгової категорії учнів – 10,07 грн, планувалося по 13,57 грн.;
- дітей дошкільного віку в школах-дитячих садках -23,88 грн. при плані 26,07 грн.
Зменшенню вартості харчування сприяло використання залишків продуктів харчування на початок року та введення карантинних заходів.
По коду 1080 «Надання спеціальної освіти мистецькими школами» здійснюється фінансування 2 музичних шкіл. По загальному фонду касові видатки в І кварталі склали 4187 тис. грн., по спеціальному фонду – 150,2 тис. грн. Контингент учнів станом на 01 квітня 2021 року становить 610 учнів, в тому числі 157 учнів пільгової категорії.
По коду 1120 «Підвищення кваліфікації, перепідготовка кадрів закладами післядипломної освіти» планові призначення на 1 квартал складають – 190,5 тис. грн., касові видатки проведені у сумі 0,3 тис. грн., або 0,2% до планових показників (у зв’язку зі зміною графіків проходження курсів педагогічними працівниками та введенням карантину).
По коду 1142 «Інші програми та заходи у сфері освіти» видатки склали 271,2 тис. грн., з них: на виплату стипендій 25 обдарованим дітям - 67,5 тис. грн.; на видачу одноразової допомоги 3 дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким у 2021 році виповнюється 18 років - 5,4 тис. грн.(3чол.*1810 грн.); на придбання палива для безоплатного перевезення учнів та педагогічних працівників до місць навчання і додому шкільними автобусами - 195,1 тис. грн.; на виконання програми "Кадри з охорони здоров’я у місті Добропілля на 2016-2021 роки» для навчання однієї студентки у вищому навчальному закладі (договір № 062-м3-2021 від 26 лютого 2021 року) використано 3,2 тис. грн.
План по видатках з урахуванням змін за спеціальним фондом складає 11953,4 тис. грн. Касове виконання – 13% до річного плану.
За рахунок благодійних внесків, грантів та дарунків отримано шкільні підручники та ігрові набори від ТОВ «Книжкова база «Альфа» на суму 72,5 тис. грн.; музичні інструменти, бензин для занять з водіння, дизпаливо для шкільних автобусів, продукти харчування, сценічні костюми для ЦДЮТ від батьків на суму 69,8 тис. грн.
Видатки бюджету розвитку проведені у сумі 125,6 тис. грн., в тому числі на: придбання електричних побутових приладів та багаторічних насаджень – 45,6 тис. грн., квадрокоптеру – 80 тис. грн.
По закладам освіти штатна чисельність на 01.04.2021 року становить 1788,25 шт. од. У порівнянні з початком року чисельність збільшилась на 17,75 шт. од., в тому числі на: 4 шт. од. спеціалістів (сестра медична старша та медична сестра); 9,75 шт. од. МОП (сторожів) в закладах позашкільної освіти; 1 педставка вчителя-логопеда; 3 ставки педпрацівників (асистент вихователя та вихователь) дошкільних закладів у зв’язку із перепрофілюванням груп в інклюзивні. На звітну дату 8 шт. од. - вакантні посади (2,5 шт. од. в Інклюзивно-ресурсному центрі; 1 шт. од. в Центрі професійного розвитку педагогічних працівників; 0,5 шт. од. в господарській групі; 4 шт. од. в централізованій бухгалтерії).
Охорона здоров’я (ТПКВКМБ 2000)
Планові призначення загального фонду з урахуванням змін на рік 6762,6 тис. грн., на звітний період по галузі – 2304,4 тис. грн., касові видатки – 1773,3 тис. грн., або 76,95 %.
По коду 2010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» планові призначення на рік з урахуванням змін складають 1368,2 тис. грн., на звітний період з урахуванням змін 360,1 тис. грн., касові видатки – 318,2 тис. грн. Виконання складає 88,4 %. В КНП «Добропільська лікарня інтенсивного лікування» 310 ліжок звичайного стаціонару та 12 ліжок денного стаціонару.
Для покриття різниці між оплатою медичних послуг НСЗУ та фактичними витратами лікарні на пологи запланована фінансова підтримка для КНП «Добропільська лікарня інтенсивного лікування» з розрахунку очікуваної потреби у сумі 282,1 тис. грн., використано 143,7 тис. грн. на оплату праці з нарахуваннями, або 51%. Для відшкодування витрат КНП «Добропільська лікарня інтенсивного лікування» за перебування соціально незахищених верств населення на стаціонарному лікуванні запланована фінансова підтримка (оплату праці з нарахуваннями) у сумі 272,4 тис. грн., планові призначення на звітний період дорівнюють касовим - 61 тис. грн. Запланована фінансова підтримка за фактично надані послуги військово-лікарської комісії у сумі 753,8 тис. грн., на звітний період 119 тис. грн., виконання 95,4%.
По коду 2100 «Стоматологічна допомога населенню» планові призначення на рік з урахуванням змін 1369,2 тис. грн., на звітний період з урахуванням змін 365,5 тис. грн., касові видатки 118,1 тис. грн., або 32,3 %. Кошти не використані в зв’язку з тендерною процедурою закупівель для оплати послуг з теплопостачання (будуть використані у квітні). За рахунок фінансової підтримки з міського бюджету здійснюється медичне обслуговування пільгової категорії населення міста Добропілля відповідно до рішення виконавчого комітету Добропільської міської ради від 29 березня 2019 року № 150 та надаються стоматологічні послуги в ВЛК військкомату.
По коду 2111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» планові призначення на рік складають 2443,5 тис. грн., на звітну дату - 930 тис. грн., касові видатки склали 878,3 тис. грн., або 94,4 %. Були видані спеціальні суміші у кількості 40 банок одній дитині хворій на фенілкетонурію на суму 117,6 тис. грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано 615,9 тис. грн. На забезпечення 86 осіб лікарськими засобами за безкоштовними та пільговими рецептами використано 80,6 тис. грн.
По коду 2141 «Програми і централізовані заходи з імунопрофілактики» річні планові призначення з урахуванням змін 17,8 тис. грн., на звітну дату відсутні. Кошти будуть використані в наступному кварталі на придбання протигрипозної вакцини.
По коду 2142 «Програми і централізовані заходи боротьби з туберкульозом» планові призначення на рік з урахуванням змін 241,8 тис. грн., на звітну дату планові призначення відсутні. Кошти заплановані на туберкулінодіагностику дітей 4-14 років, соціальні пайки та медикаменти.
По коду 2143 «Програми і централізовані заходи профілактики ВІЛ-інфекції/СНІДу» планові призначення на рік – 135,8 тис. грн., на звітний період 46,1 тис. грн., касові видатки 13,8 тис. грн. використані на проведення скринінгових обстежень 293 осіб згідно з актами виконаних робіт, оплачених КНП «Добропільська лікарня інтенсивного лікування».
По коду 2144 «Централізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет» планові призначення складають 1004,4 тис. грн., планові призначення на звітний період 502,2 тис. грн, касові видатки – 346,3 тис. грн., або 69 %. Виконавчим комітетом Добропільської міської ради відшкодування вартості інсуліну проводиться згідно з наданими рахунками аптеки у повному обсязі. Відшкодована кількість рецептів за звітний період складає 21 од. дітям та 269 од. дорослим.
По коду 2152 «Інші програми та заходи у сфері охорони здоров`я» річні планові призначення з урахуванням змін складають 181,9 тис. грн., план на звітний період з урахування змін 100,5 тис. грн., касові видатки 98,5 тис. грн., або 98 % виконання. Кошти витрачені для закупівлі слухового апарату - 1 шт. на суму 69,6 тис. грн., калоприймачів - 180 шт. на суму 9 тис. грн., підгузки дорослим - 960 шт. на суму 19,9 тис. грн.
Соціальний захист та соціальне забезпечення (ТПКВКМБ 3000)
По галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» по загальному фонду при запланованих видатках на звітний період з урахуванням змін – 4457,9 тис. грн. бюджет Добропільської громади виконано у розмірі 3747,7 тис. грн. або на 84,1%.
На утримання територіального центру витрачено 938,5 тис. грн. Питома вага заробітної плати з нарахуваннями в загальній сумі проведених видатків складає 98,4%, енергоносіїв – 1,2%, інших видатків – 0,4%. По спеціальному фонду протягом звітного періоду видатки склали 287 тис. грн.: 8,1 тис. грн. – заробітна плата з нарахуваннями соціальних робітників, 27 тис. грн. – деззасоби, маски, термометри, вимірювач артеріального тиску, милиці, стілець-туалет (благодійна допомога від німецького товариства «GIZ»), 251,9 тис. грн. – комп’ютери, ноутбук, багатофункціональний пристрій, інвалідний візок (благодійна допомога від німецького товариства «GIZ»). На утримання Центру комплексної реабілітації осіб з інвалідністю витрачено 696,2 тис. грн. Питома вага заробітної плати з нарахуваннями в загальній сумі проведених видатків складає 89,2%, енергоносіїв – 2,2%, інших видатків 8,6%. По спеціальному фонду протягом звітного періоду видатки не проводились.
На звітний період на утримання Центру соціально-психологічної реабілітації дітей по загальному фонду заплановані кошти у розмірі 1681,8тис. грн., виконання склало 1496,8 тис. грн., або 89%. Питома вага видатків на заробітну плату з нарахуваннями – 80,6%, енергоносії – 8,8 %, харчування – 8 %, інших видатків – 2,6%. Витрати на харчування однієї дитини в день склали 69,63 грн. По спеціальному фонду касові видатки складають 52,8 тис. грн., з них КЕКВ 2210 – 25 тис. грн. (одяг, взуття, миючі засоби, іграшки, крісло-мішок, стіл тенісний), КЕКВ 2230 – 27,8 тис. грн. (кондитерські набори, продукти харчування в натуральній формі).
Видатки на утримання 7 штатних одиниць працівників Центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді заплановані на 2021 рік у розмірі 1255 тис. грн. (в т.ч. загальний фонд – 1240,8 тис. грн., спецфонд – 14,2 тис. грн.), на звітний період – 302,2 тис. грн. За перший квартал 2021 року виконання склало 274,6 тис. грн. (в т.ч. видатки загального фонду – 272,4 тис. грн., видатки спеціального фонду – 2,2 тис. грн), або 90,1%. Питома вага видатків на заробітну плату з нарахуваннями – 96,1%, енергоносії – 2,4 %, інших видатків – 1,5%.
Підтримка міській раді ветеранів за кодом 3192 «Надання фінансової підтримки громадським об’єднанням ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість» склала 47,6 тис. грн. (заробітна плата з нарахуваннями 2-х шт.од.).
За рахунок коштів обласного бюджету проведені видатки на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 9,9 тис. грн.; виплачено компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування в сумі 5,6 тис. грн. Передбачені пільги особам з інвалідністю по зору І, ІІ груп та дітям з інвалідністю по зору до 18 років. Протягом звітного періоду видатки не проводилися.
Протягом січня-березня 2021 року за рахунок міського бюджету проведені видатки:
- на виплату компенсаційних виплат на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян – 115,4 тис. грн.;
- надано соціальних послуг на суму 32,1 тис. грн.;
- виплачено матеріальну допомогу 48 учасникам бойових дій в Афганістані на суму 30 тис. грн.;
- виплачено щомісячну стипендію особам, яким виповнилося 100 років – 3 тис. грн.;
- виплачено грошову матеріальну допомогу до Дня Соборності особам з інвалідністю з числа учасників АТО – 12 тис. грн.;
- проведено поховання 2 безрідних осіб;
- виконкомом міської ради надано різного роду матеріальних допомог на суму 10,4 тис. грн.
На організацію та проведення громадських робіт протягом звітного періоду витрачено 11 тис. грн. Протягом звітного періоду до громадських робіт було залучено 2 особи.
По коду 3131 протягом звітного періоду видатків проведено на 59,9 тис. грн., в тому числі: 49,9 тис. грн. – проведення молодіжної акції «Скажи Ні! Covid», 10 тис. грн. – виготовлення та розміщення біл-бордів, банерів, соціальної реклами.
По коду 3140 «Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи)» видатки протягом звітного періоду не проводилися.
Житлово-комунальне господарство (ТПКВКМБ 6000)
По галузі «Житлово-комунальне господарство» планові призначення загального фонду з урахуванням змін на звітний період складають 4651,4 тис. грн., виконання (каса) – 2043,8 тис. грн. або 43,9 % до плану поточного періоду.
На експлуатацію та технічне обслуговування житлового фонду витрачено по загальному фонду 49 тис. грн. на придбання будівельних матеріалів для ліквідації аварійних ситуацій у житловому фонді.
За звітний період по загальному фонду на організацію благоустрою населених пунктів витрачено 1915,4 тис. грн. на наступні види робіт:
- зовнішнє освітлення: оплата електроенергії, придбання матеріалів, світильників, поточний ремонт ліній зовнішнього освітлення 209,4 тис. грн;
- утримання доріг м.Білицьке 147,9 тис. грн.
- на зарплату працівникам з благоустрою 189,5 тис. грн., а саме: КП «ДМТ»-104,9 тис. грн, КП «БПКТ» 84,7 тис. грн;
- послуги сторонніх організацій 669,4 тис. грн. КП «ДМТ».
- поточний ремонт машини «Газель» 30 тис. грн. КП «ДМТ»;
- придбання матеріалів для ремонту малих архітектурних форм – 5 тис. грн. КП «ДСЕЗ».
- придбання паливо-мастильних матеріалів для виконання робіт з благоустрою 221,1 тис. грн.;
- придбання запчастин 297,5 тис. грн. у т.ч. КП «БПКТ» 50 тис. грн., КП «Білицькетехсервіс» 99,8 тис. грн., КП «ДМТ» 147,7 тис. грн.;
- придбання протиожеледних матеріалів 145,6 тис. грн.
За звітний період проведені капітальні видатки на 49,8 тис. грн.: придбані газонокосарки.
Культура і мистецтво (ТПКВКМБ 4000)
Планові призначення поточного періоду по загальному фонду з урахуванням змін склали 5850,6 тис. грн., виконання (каса) – 4322,8 тис. грн., або 73,9%. Питома вага захищених статей в загальній сумі проведених видатків – 89,2%.
Відповідно до програми соціально-економічного розвитку міста Добропілля на 2021 рік на святкові заходи на звітний період заплановано 197 тис. грн. Виконання склало 197 тис. грн. або 100%. Проведено 2 святкових заходи.
Спеціальний фонд сформований за рахунок грантів та дарунків.
По спеціальному фонду видатки з урахуванням змін на рік склали 152,1 тис. грн. Фактичне виконання становить 126,9 тис. грн., або 83,4% річних призначень.
Капітальні видатки проведені у сумі 125,9 тис. грн., в тому числі 19,2 тис. грн. – отримано безоплатно в якості міжнародної технічної допомоги (в рамках програми розвитку ООН в Україні) ноутбук для Водянської філії ЦКД м. Білицьке, 106,7 тис. грн. - отримано безоплатно книжки для поповнення бібліотечного фонду від Обмінного фонду м. Маріуполь та читачів.
За рахунок запланованих у 2021 році коштів утримуються публічна бібліотека (10 філій), 2 центри культури та дозвілля (3 філії), 3 будинки культури та централізована бухгалтерія
Кількість ставок станом на 01.04.2021 року становить 136. На звітну дату вакантні 9 шт.од.
Фізична культура і спорт (ТПКВКМБ 5000)
За рахунок коштів міського бюджету утримуються дитячо-юнацька спортивна школа відділу у справах сім’ї, молоді та спорту, центр фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх», спортивний комплекс, централізована бухгалтерія відділу, заплановані видатки на виплату стипендій провідним спортсменам міста та на проведення спортивних заходів.
Планові призначення по загальному фонду на 1 квартал 2021 року з урахуванням змін склали 3420,5 тис. грн., виконання (каса) – 2928 тис. грн., або 85,6%. Питома вага захищених статей в загальній сумі проведених видатків – 96,3%.
По коду 5011 «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту» при планових призначеннях на звітний період 33,5 тис. грн. касові видатки на проведення спортивних змагань склали 26,9 тис. грн. Прийнято участь в 4 спортивних заходах.
По коду 5012 «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з не олімпійських видів спорту» при планових призначеннях на звітний період 14,9 тис. грн. касові видатки склали 7,6 тис. грн. Прийнято участь у 2 спортивних заходах. Недовиконання склалось через перенесення спортивних заходів на квітень-травень.
По коду 5031 «Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл» фактичні видатки загального фонду склали 1282,2 тис. грн., або 89,1% від плану з урахуванням змін на звітний період, в тому числі: заробітна плата з нарахуваннями складають 97%, енергоносії – 1,6%, інші видатки – 1,4%. По спеціальному фонду видатки у 1 кварталі не проводились.
По коду 5041 «Утримання та фінансова підтримка спортивних споруд» фактичні видатки загального фонду склали 1286,3 тис. грн., або 91,1% від плану з урахуванням змін на звітний період, в тому числі: заробітна плата з нарахуваннями складають 75,5%, енергоносії 20,9%, інші видатки 3,6%. Спеціальний фонд сформований за рахунок доходів від надання платних послуг, грантів та дарунків. План на рік з урахуванням змін складає 1045,1 тис. грн. Касові видатки проведені на суму 208,8 тис. грн., в тому числі 111,2 тис. грн. – заробітна плата з нарахуваннями, 86,8 тис. грн. – енергоносії, 10,8 тис. грн. – інші видатки (1,6 тис. грн. – оплата послуг, 7,5 тис. грн. – придбання спортивного інвентарю, 1,7 тис. грн. – отримано безкоштовно від Асоціації футболу Донецької області футбольні м’ячі та екіпіровку).
По коду 5061 «Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх» та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону» утримується комунальна фізкультурно-оздоровча установа «Добропільський центр фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх», основним видом діяльності якої є нетрадиційні види спорту і масова фізична культура серед населення. Касові видатки загального фонду на утримання Центру склали 115,7 тис. грн., в тому числі зарплата з нарахуваннями 94,9%, енергоносії 2%, інші видатки 3,1%. По спеціальному фонду фактичні видатки у 1 кварталі склали 7,1 тис. грн. – отримано кошти від ЦМР м. Добропілля на конвертацію валюти.
По коду 5062 «Підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні» касові видатки не проводились. Виплати будуть здійснені в квітні-червні 2021 року. По спеціальному фонду видатки у 1 кварталі не проводились.
По коду 5063 «Забезпечення діяльності централізованої бухгалтерії» касові видатки загального фонду на утримання централізованої бухгалтерії відділу склали 209,3 тис. грн., в тому числі зарплата з нарахуваннями 96,3%, енергоносії 1%, інші видатки 2,7%. По спеціальному фонду видатки у 1 кварталі не проводились.
Кількість ставок в галузі станом на 01.04.2021 року становить 79,5 ст. На звітну дату вакантні 3,25 ставок.
По ТПКВКМБ 6082 «Придбання житла для окремих категорій населення відповідно до законодавства» видатки спеціального фонду на 2021 рік заплановані у сумі 695 тис. грн., в тому числі 300 тис. грн. в межах співфінансування з обласним бюджетом на придбання на вторинному ринку впорядкованого для постійного проживання житла для дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, та осіб з їх числа; 195 тис. грн. в межах співфінансування з держбюджетом на придбання житла для надання в тимчасове користування внутрішньо переміщеним особам; 200 тис. грн. в межах співфінансування з обласним бюджетом на придбання житла багатодітним сім’ям. Планові призначення на поточний період відсутні - касові видатки не проводились.
По ТПКВКМБ 6090 «Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства» заплановані видатки загального фонду 79,4 тис. грн., в тому числі на поточний ремонт нежитлового приміщення в будинку №23 по вулиці Івана Франка – 4,3 тис. грн., утримання гуртожитків 75,2 тис. грн. Виконання 45% у зв’язку з спрощеною процедурою закупівель, триває укладення договорів.
По ТПКВКМБ 7321 «Будівництво освітніх установ та закладів» планові призначення спеціального фонду на рік з урахуванням змін складають 1327,8 тис. грн., в тому числі: 471 тис. грн. - виготовлення ПКД та проведення експертизи з реконструкції НВК № 7, ДНЗ № 34 «Вуглик», з капітального ремонту НВК № 4; 450 тис. грн. - капремонт в ЦДЮТ; 357,2 тис. грн. – коригування ПКД по капітальному ремонту музичної школи № 1, 49,6 тис. грн. – технічне обстеження по капремонту ДМШ № 1. Касові видатки склали 49,6 тис. грн. на технічне обстеження по капремонту музичної школи № 1.
По ТПКВКМБ 7322 «Будівництво1 медичних установ та закладів» річні планові призначення з урахуванням змін складають 40 тис. грн. Кошти заплановані на проходження комплексної експертної перевірки проекту будівництва по об'єкту «Капітальний ремонт приміщень Центру первинної медико-санітарної допомоги в мікрорайоні Молодіжному, 6А в місті Добропіллі Донецької області», ремонтні роботи в подальшому будуть проводитися в рамках проекту «Спеціальна програма підтримки Східної України (підконтрольні Уряду території)». Касові видатки складають 36 тис. грн., або 90% до плану на звітну дату.
По ТПКВКМБ 7325 «Будівництво споруд, установ та закладів фізичної культури і спорту» видатки спеціального фонду на рік з урахуванням змін складають 48,1 тис. грн. на експертизу проєктної документації по проєкту «Капітальний ремонт будівлі басейну по вул. Незалежності, буд. 22 м. Добропілля». Касові видатки не проводились.
По ТПКВКМБ 7330 «Будівництво інших об’єктів комунальної власності» видатки спеціального фонду на звітну дату з урахуванням змін заплановані у сумі 4335,3 тис. грн. на капітальний ремонт дороги по Івана Франка для КП «ДМТ» 4250,4 тис. грн. та 84,9 тис. грн. для КП «ДСЕЗ» на «Реконструкцію нежитлової будівлі під центр суспільної та ділової активності по вул. Першотравнева, 65 м.Добропілля», а саме: обстеження 35 тис. грн. та експертиза 49,9 тис. грн. Касові видатки за звітний період 84,9 тис. грн., кошти планують використати у 2 кварталі (триває тендерна процедура закупівель).
По ТПКВКМБ 7361 «Співфінансування інвестиційних проектів, що реалізуються за рахунок коштів державного фонду регіонального розвитку» по спеціальному фонду план на рік з урахуванням змін складає 3642,9 тис. грн. на співфінансування проекту по реконструкції ДНЗ №34 «Вуглик». Касові видатки у першому кварталі не проводились.
По ТПКВКМБ 7366 «Реалізація проектів в рамках Надзвичайної кредитної програми для відновлення України» план на рік з урахуванням змін складає 54,8 тис. грн. (кошти міського бюджету), в тому числі: 22 тис. грн. – авторський нагляд по капітальному ремонту музичної школи № 2 м. Білицьке, 32,8 тис. грн. – авторський нагляд по капітальному ремонту будівлі басейну. Касові видатки не проводились.
По ТПКВКМБ 7370 «Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій» по загальному фонду заплановано на рік з урахуванням змін 10,6 тис. грн., план звітного періоду 1,8 тис. грн. - абонплата за користування точками радіотрансляційного оповіщення населення, касові видатки склали 100% плану звітного періоду.
По ТПКВКМБ 7610 «Сприяння розвитку малого та середнього підприємництва» по загальному фонду у 1 кварталі заплановано 22,4 тис. грн. відповідно до Програми стимулювання створення нових робочих місць суб’єктами мікропідприємництва, малого і середнього підприємництва в Добропільській територіальній громаді на 2021-2022 роки, затвердженої рішенням ради від 24.02.2021 року № 8/5-9. Касові видатки не проводились через відсутність заяв від отримувачів.
По коду 7413 «Інші заходи у сфері автотранспорту» план поточного періоду складає 570,4 тис. грн., виконання – 570,4 тис. грн.(59,6% річних призначень та 100% плану звітного періоду): надана фінансова підтримка комунальному підприємству «Добропільський міський транспорт» на відшкодування різниці в тарифі для перевезення пасажирів міським автомобільним транспортом, із загальної суми використано на заробітну плату працівникам (19,4%), придбання палива (80,6%).
По ТПКВКМБ 7461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету» планові призначення на поточну дату складають 53,9 тис. грн. Кошти заплановані на придбання фарби для розмітки доріг та тротуарів. Касові видатки відсутні у зв’язку з спрощеною закупівлею.
По коду 7691 «Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади» план спеціального фонду на рік з у рахуванням змін складає 42 тис. грн., в тому числі за рахунок залишку коштів спеціального фонду на початок року виділено комунальному підприємству «Добропільський міський транспорт» на встановлення на дорогах стробоскопів. Касові видатки не проводилися, тому що асигнування виділені наприкінці березня.
По коду 7693 «Інші заходи, пов’язані з економічною діяльністю» заплановані видатки в сумі 160,8 тис. грн. на виготовлення техдокументації на майно комунальної власності, оплату судового збору з виявлення набуття права власності на майно та утримання приймальних для громадян у створених старостатах. Касові видатки склали 41,7 тис. грн. (25,9% уточнених річних призначень, та 42,9% плану звітного періоду)- проведено виготовлення технічної документації на майно та оплата судового збору.
По коду 8311 «Охорона та раціональне використання природних ресурсів» план на рік було скориговано відповідно до зміни заходів, передбачених Програмою економічного і соціального розвитку Добропільської міської об’єднаної територіальної громади на 2021 рік (затверджена рішенням Добропільської міської ради від 24 березня 2021 року № 8/6-8) та ліквідацією КП «Добропільський відділ капітального будівництва». Уточнений план по спеціальному фонду 540 тис. грн. Видатки, пов’язані з розробкою проектно-кошторисної документації щодо відновлення і підтримання сприятливого режиму санітарного стану річки Бик, передбачені з травня місяця.
По коду 8313 «Ліквідація іншого забруднення навколишнього природного середовища» по спеціальному фонду план на рік з урахуванням змін (відповідно до зміни заходів Програми економічного і соціального розвитку Добропільської міської об’єднаної територіальної громади на 2021 рік) складає 1051,7 тис. грн, напрямок використання - будівництво майданчиків під контейнери для збирання побутових відходів (одержувач бюджетних коштів – КП «Добропільська служба єдиного замовника»). Розписом на 2021 рік передбачено початок робіт з травня.
По коду 8330 «Інша діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів» план поточного періоду з урахуванням змін (відповідно до зміни заходів Програми економічного і соціального розвитку Добропільської міської об’єднаної територіальної громади на 2021 рік) по спеціальному фонду 1721,4 тис. грн. (в тому числі 612,5 тис. грн.- направлений залишок коштів на початок року). Напрямки використання – придбання контейнерів для збору побутових відходів, моніторинг охорони навколишнього природного середовища, роботи з інвентаризації джерел забруднення, заходи з озеленення населених пунктів Добропільської міської територіальної громади. Касові видатки не проводилися. За 1 квартал підготовлена тендерна документація по заходах з озеленення на 500 тис. грн., проведено тендер та укладено договір на придбання контейнерів для збору побутових відходів на суму 994,8 тис. грн.
По коду 8600 «Обслуговування місцевого боргу» заплановані видатки на обслуговування місцевого боргу в сумі 1821,9 тис. грн В першому кварталі видатки не проводилися.
Пояснення щодо кредиторської та дебіторської заборгованостей
Станом на 01 квітня 2021 року кредиторська заборгованість загального фонду Добропільської міської територіальної громади відсутня.
Дебіторська заборгованість загального фонду Добропільської МТГ станом на 01 квітня 2021 року зменшилась у порівнянні з початком року на 27,9 тис. грн. і складає 135,4 тис. грн.:
- заборгованість в зв’язку з попередньою оплатою на отримання періодичних видань у 2021 році у сумі 21,3 тис. грн.
по коду 0160 КЕКВ 2210 – 3,3 тис. грн.;
по коду 1010 КЕКВ 2210 – 5,7 тис. грн.;
по коду 4081 КЕКВ 2210 – 7,5 тис. грн.;
по коду 5063 КЕКВ 2210 – 4,8 тис. грн.;
- заборгованість по коду 3242 КЕКВ 2730 в сумі 111,6 тис. грн. (прострочена) виникла внаслідок приховування фактів позбавлення батьківського піклування, отриманих доходів, смерті отримувача державної соціальної допомоги особам з інвалідністю з дитинства та дітям з інвалідністю (рішення суду про утримання боргу від 14 січня 2013 року № 2-а/227/5/2013 та 09 листопада 2018 року № 227/4663/18);
- заборгованість по коду 0150 КЕКВ 2272 в сумі 0,5 тис. грн. - заборгованість за енергоносії орендарів (фінансуються з державного бюджету);
- заборгованість по коду 0150 КЕКВ 2273 в сумі 2,0 тис. грн. - заборгованість за енергоносії орендарів (фінансуються з державного бюджету).
Кредиторська заборгованість по видаткам спеціального фонду станом на 01 квітня 2021 року відсутня.
Кредиторська заборгованість спеціального фонду по доходам станом на 01 квітня 2021 року у порівнянні з початком року зменшилась на 97,9 тис. грн. і складає 166,1 тис. грн. (надходження оплати за надану послугу в більшій сумі, ніж була нарахована):
- по коду 1010 – 115,2 тис. грн. – батьківська плата по дошкільним закладам;
- по коду 1021 – 31,1 тис. грн. – батьківська плата за дітей у дошкільних групах при навчально-виховних комплексах шкіл;
- по коду 1080 – 16,1 тис. грн. – батьківська плата за навчання учнів в музичних школах та оренду музичних інструментів;
- по коду 150 – 3,7 тис. грн. – внаслідок перерахування реєстраційного внеску при проведенні аукціону на оренду приміщення майданчиком.
Дебіторська заборгованість по видаткам спеціального фонду станом на 01 квітня 2021 року відсутня.
Дебіторська заборгованість спеціального фонду по доходам станом на 01 квітня 2021 року в порівнянні з початком року зменшилась на 8343,7 тис. грн. і складає 112,7 тис. грн.:
- по коду 0150 – 6,6 тис. грн. – заборгованість внаслідок несплаченої орендної плати орендарями приміщень та 44,9 тис. грн. – передана від виконкому Білицької міської ради;
- по коду 1010 – 58,6 тис. грн. – поточна заборгованість по батьківській платі за утримання дітей у дошкільних закладах;
- по коду 1020 – 2,6 тис. грн. – поточна заборгованість по батьківській платі за утримання дітей у дошкільних групах при навчально-виховних комплексах.
У першому кварталі 2021 року були розміщенні тимчасово вільні грошові кошти в сумі 5000 тис. грн. загального фонду на депозитному рахунку в АТ «Укрексімбанк» та 5000 тис. грн. спеціального фонду на депозитному рахунку в ПАТ АБ «Укргазбанк» терміном до 17 грудня 2021 року.
Станом на 01 квітня 2021 року у звіті про виконання місцевих бюджетів за 1 квартал 2021 року у формі 4.1 «Фінансування загального фонду місцевих бюджетів» відображено по 208300 «Інші розрахунки» сума 2879,2 тис. грн., що склалася за рахунок субвенцій та дотації по доходах (1955,4 + 249,8 + 156,3 + 502,2 + 15,5) = (+ 41040400 + 41051000 + 41051200 + 41055000 + 41053900).
За 1 квартал 2021 року кредити, позички з бюджету Добропільської МТГ не надавались.
У звіті «Інформація про стан місцевих боргів» станом на 01 квітня 2021 року по бюджету Добропільської МТГ значиться заборгованість за середньостроковими зобов’язаннями в сумі 1767,4 тис. грн. Зазначена сума фактично заборгованістю не вважається, тому що контрольні показники мінфіну України по доходах станом на 01 січня 2014 року не виконані на більшу суму, ніж позичка.
За 1 квартал 2021 року трансферти до обласного та державного бюджетів не повертались.
Начальник фінансового управління О.М. КРАВЧУК
