ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА ПРО ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ м.ДОБРОПІЛЛЯ за перший квартал 2017 року
І. Доходи
До зведеного бюджету м. Добропілля за 1 квартал 2017 року надійшло 143949,4 тис. грн. податків, зборів та інших неподаткових платежів, у тому числі до загального фонду (без трансфертів) – 60035 тис. грн., що становить 107% планових призначень звітного періоду, до спеціального фонду – 10550,6 тис. грн. або 53,4% уточнених річних призначень. По міжбюджетним трансфертам виконання плану 1 кварталу поточного року з урахуванням змін склало 98,4%. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження доходів по загальному та спеціальному фондам збільшилися в 1,3 рази або на 17053,6 тис. грн. По міжбюджетним трансфертам надходження у порівнянні з 1 кварталом минулого року збільшилися на 19,4%.
Загальний фонд
Доходи загального фонду за 1 квартал 2017 року склали 60035 тис. грн., що до плану звітного періоду становить 107%. Найбільшу питому вагу в загальному фонді займає податок на доходи фізичних осіб (83,8%). В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло податку на доходи фізичних осіб у 1,2 рази більше, або на 10173,6 тис. грн. Збільшення надходжень податку відбулося за рахунок:
- збільшення зарахувань податку від платників, перереєстрованих в Добропільській об’єднаній державній податковій інспекції з території, що непідконтрольна Україні (ПАТ «ДТЕК шахта «Комсомолець Донбасу», ТОВ «Моспінське вугільне переробне підприємство», проектно-інжирінгова філія ТОВ «Електроналадка»);
- підвищення рівня мінімальної заробітної плати;
- збільшення сплати дивідендів ТОВ «Зумекс ЛТД».
Податку на майно в частині плати за землю за 1 квартал поточного року надійшло 2279,9 тис. грн.: при плані звітного періоду 2051,3 тис. грн. виконання склало 111,1%. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження плати за землю збільшилися на 20,8%, або на 392 тис. грн. за рахунок застосування коефіцієнту індексації нормативної грошової оцінки землі, який становить на 01 січня 2017 року – 1,06.
По податку на прибуток надходження склали 179,9 тис. грн., або 139,9% до плану звітного періоду. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшилися за рахунок збільшеної сплати податку КП «Добропільський ВКБ» на 67,4 тис. грн. та КП «Білозерськсервіс» на 21,1 тис. грн.
За 1 квартал 2017 року надійшло до бюджету акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, акцизного податку з вироблених в Україні та ввезених на митну територію підакцизних товарів на загальну суму 2374,8 тис. грн. при плані звітного періоду 1917,8 тис. грн., або виконання плану склало 123,8%.
Надійшло єдиного податку за звітний період поточного року 3967,9 тис. грн., або на 21,2% більше плану звітного періоду.
Додатковим джерелом наповнення доходної частини бюджету міста є проценти банку за розміщення тимчасово вільних коштів міського бюджету, які за 1 квартал поточного року надійшли в сумі 351,4 тис. грн.
По коду 22080400 „Надходження від орендної плати за користування майном, що перебуває у комунальній власності” надходження склали 222,3 тис. грн., або 111,8% затвердженого плану звітного періоду.
По коду 24060300 «Інші надходження» в бюджет надійшло 65,5 тис. грн., з них: повернення фінансування минулих років – 54,4 тис. грн., плата за користування місцем розташування рекламних засобів – 11,1 тис. грн.(платники ФОП Сасс Л.П., Цибульська О.В., Вальт О.А., Питовий Є.А., Стойчан Л.М., ТОВ «АТБ Маркет»).
Спеціальний фонд
До спеціального фонду (з трансфертами) бюджету м. Добропілля за 1 квартал 2017 року надійшло 10574,3 тис. грн., до відповідного періоду минулого року надходження збільшилися в 1,6 рази.
Основним джерелом надходжень спеціального фонду є власні надходження бюджетних установ (92,8%). Мобілізовано 9811,4 тис. грн., або 54,4% до уточнених річних планових призначень.
Надходження до фонду охорони навколишнього природного середовища склали 669,3 тис. грн., або 42,8% річного обсягу, з них: надходження екологічного податку – 663,9 тис. грн., збору за забруднення навколишнього природного середовища (сплата відстроченого за рішенням суду податкового боргу ДП «Добропіллявугілля») – 5,4 тис. грн.
До бюджету розвитку надійшло 57,9 тис. грн., з них: надходження коштів від продажу землі – 37,2 тис. грн., коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту – 20,7 тис. грн.
Рішеннями Білицької міської ради №6/44-2 від 15.11.2013 та Добропільської міської ради від 18.06.2008 №5/34-38 затверджені Положення про цільовий фонд. За 1 квартал поточного року надійшло коштів в сумі 12 тис. грн.
Стан недоїмки по платежах до бюджету
Обсяг податкового боргу по м.Добропілля станом на 01.04.2017 склався в сумі 484,1 тис. грн., що більше ніж на початок року на 2,4% або на 11,4 тис. грн. Заборгованість виникла по платежам: податку на доходи фізичних осіб – 77 тис. грн., єдиному податку – 126,8 тис. грн., платі за землю – 256,4 тис. грн., акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 0,1 тис. грн., податку з власників транспортних засобів та інших самохідних машин та механізмів – 23,8 тис. грн.
Крім того, має місце недоїмка по коду 22080400 «Надходження від орендної плати за користування майном, що перебуває у комунальній власності». Станом на 1 квітня поточного року заборгованість по орендній платі збільшилася в порівнянні з заборгованістю на початок року на 37,8 тис. грн. і складає 220,9 тис. грн. Найбільша сума заборгованості залишається по ТОВ «Донбас-Люкс» - 129,4 тис. грн., ФОП Лаунбраун В.Е. – 9,9 тис. грн., ФОП Мілевська Г.В. – 6,5 тис. грн., ФОП Горенков Е.В. – 2,8 тис. грн., ТОВ «Абрис Плюс» - 29,5 тис. грн. Однак, по ТОВ «Донбас-Люкс» рішенням Господарського суду Донецької області від 25.02.2016 по справі №905/3628/15 позовні вимоги Добропільської міської ради щодо сплати заборгованості задоволені, по ТОВ «Абрис Плюс» порушено провадження у справі №905/435/17 (ухвала Господарського суду Донецької області від 22.02.2017) за позовом Костянтинівської місцевої прокуратури про стягнення заборгованості та скасування договору оренди.
ІІ. Видатки та заборгованість
Виконання бюджету м. Добропілля по видатках становить 134387,5 тис. грн. (або 26,5 % річних призначень з урахуванням змін), у тому числі по загальному фонду – 120034,3 тис. грн. (26,1 %), спеціальному – 14353,2 тис. грн. (29,6%). У порівнянні з минулим роком сума видатків збільшилася на 26,5% або на 36,2 млн. грн..
Із загальної суми проведених видатків загального фонду бюджету м.Добропілля без трансфертів на утримання установ соціально-культурної сфери міста спрямовано 60127,2 тис. грн. (питома вага – 55,8%), на соціальний захист – 39755,1 тис. грн. (36,9%), на утримання органів місцевого самоврядування – 4751,9 тис. грн. (4,4%), на видатки житлово-комунального господарства – 2630,3 тис. грн. (2,4 %), на інші видатки – 536,6 тис. грн. (0,5 %).
Структура видатків загального фонду за економічною класифікацією складається із видатків на оплату праці – 51,4%, на медикаменти та перев’язувальні матеріали – 0,4 %, на продукти харчування – 1,6%, на енергоносії – 6,3%, на соціальне забезпечення – 35,7%. Питома вага захищених статей в загальній сумі видатків бюджету складає 95,3%.
Спеціальний фонд виконано на 29,6% до затверджених на рік показників з урахуванням змін. Кошти бюджету розвитку виконані у обсязі 5058,7 тис. грн. (18% планових річних призначень), місцеві фонди охорони навколишнього природного середовища освоєні у обсязі 283,8 тис. грн. (18%). По власним надходженням бюджетних установ виконання планових показників становить 9010,6 тис. грн., або 47,9% до затверджених бюджетних призначень з урахуванням змін.
Державне управління (ТКВКБМС 0100)
На утримання органів місцевого самоврядування на 2017 рік заплановано 19055,3 тис. грн. План з урахуванням змін на рік складає 20288 тис. грн., план на звітний період – 5548,2 тис.грн. Загальна сума змін відповідно до рішень рад становить 1232,7 тис. грн.: за рахунок вільного залишку плани збільшилися та зменшилися шляхом перерозподілу на інші функції бюджету.
Виконання складає 4751,9 тис. грн., або 85,6% планових призначень поточного періоду. В загальній сумі видатків видатки на оплату праці з нарахуваннями склали 79,6%, енергоносії – 4,5%, інші поточні видатки – 15,9%.
На балансі органів місцевого самоврядування знаходяться 16 автомобілів та 1 орендується. Касові видатки на утримання транспорту становлять 335,5 тис. грн., з них: заробітна плата з нарахуваннями – 126,3 тис. грн. (питома вага 37,7%), утримання транспортних засобів – 195,6 тис. грн. Фактичні видатки на утримання автомобілів – 287,7 тис. грн., з них: заробітна плата з нарахуваннями водіям – 126,3 тис. грн. (питома вага 43,9%), утримання транспортних засобів – 143,1 тис. грн.
Видатки на виконання державних програм по коду 0170, 0180 не планувались та не проводились.
Загальна сума запланованих видатків по спеціальному фонду з урахуванням змін – 3362 тис. грн., виконання становить 2635,9 тис. грн. або 78,4% планових призначень поточного періоду.
За власними надходженнями спеціальний фонд формується від послуг РАЦСу, здачі в оренду приміщень, основних засобів. На звітну дату касові видатки становлять 49,4 тис. грн., або 19,3% плану на рік. За рахунок залишків коштів у сумі 10,5 тис. грн. придбані сканер та будівельні матеріали.
Доходи від послуг РАЦСу – 3,7 тис.грн. спрямовані на придбання канцтоварів, бланків та госптоварів.
Доходи від оренди – 35,2 тис.грн. спрямовані на придбання канцтоварів, штампів, стендів, паперу, госптоварів, запчастин, комплектуючих до комп’ютерної техніки, ремонт та заправку картриджів, страхування цивільно-громадської відповідальності, програмне забезпечення, послуги інтернету, ремонт автомобіля, сплати податку на землю.
Майно, яке здається в оренду:
- Добропільською міською радою – приміщення їдальні, кабінети адмінбудинку;
- Білицькою міською радою – службові приміщення, 2 сміттєвози, вантажна газель, основні засоби, пасажирський мікроавтобус, трактор;
- Білозерською міською радою – приміщення автостанції, сміттєвоз;
- Новодонецькою селищною радою – службові приміщення, 2 трактори.
Доходів по коду «Благодійні внески, гранти та дарунки» за звітний період надійшло 2561,6 тис. грн.: за рішенням Добропільської міської ради виконкомам Білицької, Білозерської міських та Новодонецької селищної рад, відділу освіти, фінансовому управлінню передані автомобілі, шини та легкосплавні диски.
За рахунок бюджету розвитку заплановано 524,1 тис. грн., виконання склало 4,8%. Видатки проведені у сумі 25 тис. грн. на придбання комплекту меблів. Кошти не освоєні через необхідність проведення процедури закупівлі, а також у зв’язку з неотриманням декларації на завершення робіт по ремонту даху.
На звітну дату штатна чисельність органів місцевого самоврядування складає 191 од., в тому числі Добропільської міської ради – 150 одиниць: 29 - апарату міської ради та її виконавчого комітету, 42 - виконавчих органів ради, 2 - відділу культури і туризму, 54 - управління соціального захисту населення, 16 - фінансового управління, 6 - відділу освіти, 1 - відділу охорони здоров’я; виконавчого комітету Новодонецької селищної ради – 11 од., виконкому Білицької міської – 16 од. та виконкому Білозерської міської рад – 14 од. В порівнянні з початком року збільшилася штатна чисельність на 1 одиницю - згідно з рішенням Добропільської міської ради від 22.03.2017 №7/23-8 введена 1 шт.одиниця прибиральниці в апараті Добропільської міської ради та її виконавчому комітеті. На звітну дату вакантні 9 посад.
Освіта (ТКВКБМС 1000)
На 2017 рік по загальному фонду на освіту заплановані видатки у сумі 165387 тис. грн., план з урахуванням змін склав 169054,3 тис.грн., в тому числі на І квартал – 44346,1 тис.грн. Касові видатки склали 38374,3 тис. грн., або 86,5% плану з урахуванням змін на 1 квартал. Протягом кварталу вносилися зміни до плану: збільшено за рахунок вільного залишку на 3431,7 тис.грн. (в т.ч. залишку освітньої субвенції 232,8 тис.грн.), за рахунок внесення змін до доходів бюджету 92,6 тис.грн.; зменшено і направлено на інші функції 143 тис.грн.
Уточнений обсяг запланованих видатків загального фонду за рахунок освітньої субвенції на 1 квартал складає 14624,1 тис.грн., фактично надійшло 14624,1 тис.грн., використання (каса) склало 14475,5 тис.грн., або 99%.
Фактичні видатки на харчування (загальний та спеціальний фонд) склали 1610,4 тис. грн. Вартісні показники за 1 діто-день становлять по:
- дитячим дошкільним закладам 17,90 грн. при запланованих 19,26 грн.;
- загальноосвітнім школам: харчування учнів 1-4 класів – 6,33 грн. при плані 7 грн.,
пільгової категорії учнів – 6,94 грн. при плані 8,76 грн.,
- школі-інтернату – 32,71 грн. при плані 36,02 грн.
Зменшенню вартості харчування сприяло використання у першому кварталі залишків продуктів харчування на початок року.
За рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім’ях за принципом «гроші ходять за дитиною» при запланованих видатках у сумі 311,5 тис. грн. виконання склало 301,2 тис.грн., або 96,7%.
По коду 1220 «Інші освітні програми» видатки склали 31,1 тис.грн. На виконання програми «Кадри охорони здоров’я» витрачено 2,8 тис.грн. на навчання 1 студента; на виплату стипендій обдарованим дітям 12,6 тис.грн.; транспортні послуги на перевезення дітей пільгової категорії в оздоровчий табір міста Святогірськ 15,4 тис.грн., інші витрати, пов’язані з проведенням шкільних олімпіад, 0,3 тис.грн.
Видатки на видачу одноразової допомоги 2 дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким у 2017 році виповнюється 18 років, склали 3,6 тис. грн.(2чол.*1810 грн.).
План по видатках з урахуванням змін за спеціальним фондом складає 19767,2 тис. грн. (4480,7 тис.грн. - залишок освітньої субвенції). Касове виконання – 28,7% до річного плану.
Проведені видатки бюджету розвитку: придбані предметні кабінети (за рахунок залишку освітньої субвенції) - 3506,7 тис.грн; проведено експертизу проектно-кошторисної документації по будівництву спортивного майданчику зі штучним покриттям – 1,9 тис.грн.; проведено капітальний ремонт системи опалення – 421,6 тис.грн., виготовлена проектно-кошторисна документація, експертиза – 55,4 тис.грн.
За рахунок благодійних внесків, грантів та дарунків отримано спортивний інвентар, гігієнічні набори, гардини, пилосос, шкільна дошка, принтер, література, паливо та інше, всього на 376,7 тис.грн.
По закладам освіти штатна чисельність на 01.01.2017 становила 1991 шт.од., штатна чисельність на 01.04.2017 становить 1984,5 шт.од. З 01.03.2017 року відбулися зміни в мережі по позашкільним закладам освіти, а саме, зменшено чисельність по освітньо - культурному центру на 6,5 шт.од. у зв’язку із передачею їх до закладу культури (рішення Добропільської міської ради від 15.02.2017 № 7/22-30).
На звітну дату 2 шт.од. - вакантні посади.
Охорона здоров’я (ТКВКБМС 2000)
Планові призначення з урахуванням змін склали 78263,4 тис. грн., план на звітний період – 20015,5 тис. грн. Касові видатки по галузі - 17699,2 тис. грн., або 88,4 % до плану поточного періоду з урахуванням змін, фактичні - 18823 тис. грн., або 94 %. Питома вага захищених статей - 95,6 %.
По КЕКВ 2220 “Медикаменти та перев’язувальні матеріали” річні планові призначення (з урахуванням програмних заходів) становлять 2441,4 тис. грн., на звітний період – 700,3 тис. грн. Виконання склало 378,4 тис. грн. або 54 % до поточного плану з урахуванням змін, фактичні видатки – 1181,9 тис. грн. На низький відсоток виконання вплинуло використання залишків медикаментів на початок року.
При ліжковому фонді у 310 ліжок норма на медикаменти стаціонару запланована у сумі 10 грн., ветеранські – 65 грн. Фактично вартість одного ліжко-дня стаціонару склала 18,39 грн., ветеранського ліжка – 41,14 грн. Виконання ліжко-дня стаціонару склало 100%.
При ліжковому фонді у 145 денних ліжок норма на медикаменти запланована по 1 грн. Фактична вартість одного ліжко-дня склала 3,11 грн. Виконання ліжко-дня по денному стаціонару склало 108,9%.
Амбулаторні відвідування виконані на 87,7%, фактична вартість амбулаторного відвідування склала 3,52 грн. Стоматологічні відвідування заплановані по 3,64 грн., фактична вартість – 7,45 грн. Виконання по відвідуванням склало 108,3 %.
По КЕКВ 2230 “Продукти харчування” річні планові призначення (з урахуванням програмних заходів) заплановані у сумі 730,3 тис. грн., на звітний період – 199,1 тис. грн. Касові видатки склали 84,2 % до плану на поточний період або 167,6 тис. грн., фактичні видатки - 264,3 тис. грн. Видатки на 1 ліжко-день, враховуючи 3-х разове харчування, у звичайному стаціонарі заплановані по 3,95 грн., факт – 7,72 грн. (використані залишки продуктів харчування). Ветеранські ліжка заплановані по 55 грн., факт – 50,04 грн. Середня вартість 1 ліжко-дня склала 8,51 грн. Харчування донорів заплановано по 36 грн., факт – 36 грн. (167 чол.). Спеціальним харчуванням по факту забезпечені 2 дитини, хворі на фенілкетонурію на 22,5 тис. грн., по коду 2213 молочними сумішами забезпечено 11 дітей, по коду 2212 надані продуктові набори 21 хворому на туберкульоз, в т.ч. 8 мешканцям Добропільського району. Низький відсоток виконання по видатках на продукти харчування склався у зв’язку з використанням залишків продуктів харчування.
По КЕКВ 2700 “Соціальне забезпечення” по коду 2710 «Виплата пенсій і допомоги» заплановано на рік 324 тис. грн., на звітний період – 88,5 тис. грн. Касові і фактичні видатки склали 88,5 тис. грн., або 100% до плану на період. По коду 2730 «Інші виплати населенню» річні призначення складають 758,1 тис. грн., на період – 171 тис. грн. Касові і фактичні видатки складають 102,5 тис. грн., або 59,9% до плану на період. За звітний період 286 громадян пільгової категорії отримали медикаменти за рецептами лікарів; безоплатним зубопротезуванням забезпечено 8 громадян пільгової категорії. Низький відсоток виконання по виплатах населенню склався у зв’язку з тим, що не надані рахунки для сплати за видачу медикаментів пільговій категорії населення за березень.
По спеціальному фонду заплановані доходи та видатки від надання платних послуг установами охорони здоров’я, оренди майна та від реалізації майна, благодійних внесків, грантів та дарунків у сумі 3305,1 тис. грн. Станом на звітну дату надійшло доходів на суму 659,6 тис. грн. Видатки склали 926 тис. грн.
В межах бюджету розвитку заплановані видатки у сумі 1922,5 тис. грн., на звітний період – 420 тис. грн., касові видатки склали 13,6 тис. грн. Кошти не освоєні у зв’язку з тим, що триває виготовлення проектно-кошторисної документації для ремонту покрівлі амбулаторії та експертиза на встановлення томографу.
Соціальний захист та соціальне забезпечення (ТКВКБМС 3000)
По галузі “Соціальний захист та соціальне забезпечення” при затвердженому плані на звітний період з урахуванням змін (загальний фонд) 39959,8 тис.грн. виконання склало 39755,1 тис. грн. або 99,5%. В загальній сумі видатки, які фінансуються за рахунок субвенцій з державного бюджету на соціальні допомоги, пільги та субсидії для населення, складають 37926,7 тис.грн. або 95,4%.
Відшкодування видатків з пільг та субсидій населенню на оплату житлово-комунальних послуг проводиться як шляхом централізованих розрахунків з підприємствами-надавачами послуг, так і грошовими коштами. Протягом І кварталу 2017 року по енергосубвенції видатків проведено на суму 20850,7 тис.грн., що складає 100% до плану з урахуванням змін звітного періоду. З них – 5994,5 тис.грн. централізованим способом (28,7%), 14856,2 тис.грн. – грошовими коштами (71,3%).
На виплату допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім'ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам, тимчасової державної допомоги дітям та допомоги по догляду за інвалідами I чи II групи внаслідок психічного розладу виконання склало 100% плану з урахуванням змін на звітний період (16887,7 тис.грн).
Видатки з надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу протягом звітного періоду проведені на суму 188,3 тис. грн., або на 100% до плану з урахуванням змін.
По коду 3190 надаються пільги інвалідам по зору І, ІІ груп та дітям-інвалідам по зору до 18 років. Протягом звітного періоду за рахунок місцевого бюджету надані пільги на оплату послуг зв’язку 24 особам на суму 3,5 тис.грн.
Протягом січня-березня 2017 року за рахунок місцевих бюджетів проведено видатків:
– виплачено щомісячну стипендію особі, якій виповнилося 100 років – 0,3 тис.грн.,
– 21 учаснику бойових дій в Афганістані виплачена матеріальна допомога на суму 16,3 тис.грн.,
– надано соціальних послуг на суму 42,7 тис.грн.,
– надано пільг окремим категоріям громадян з послуг зв’язку – 14,3 тис.грн.,
– проведено компенсаційні виплати за пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян – 80 тис.грн.,
– надано різного роду матеріальних допомог на суму 7,7 тис.грн.
Підтримка міських рад ветеранів за кодом 3202 «Надання фінансової підтримки громадським організаціям інвалідів і ветеранів, діяльність яких має соціальну спрямованість» склала 43,2 тис.грн. (утримання 3,5 шт.од., канцелярія), фінпідтримка Добропільському міському відділенню Української спілки в’язнів-жертв нацизму – 0,5 тис.грн. (оплата послуг теплопостачання).
На утримання територіального центру витрачено 435,8 тис.грн. Питома вага заробітної плати з нарахуваннями в загальній сумі проведених видатків складає 98,6%, енергоносіїв – 0,7%, інших видатків – 0,7%. По спеціальному фонду протягом звітного періоду видатки складають 0,4 тис.грн. (заробітна плата з нарахуваннями соціальних робітників).
На утримання Центру соціальної реабілітації дітей-інвалідів витрачено по коду 3105 271 тис.грн. Питома вага заробітної плати з нарахуваннями в загальній сумі проведених видатків складає 93,2%, енергоносіїв – 1,5%, інших видатків 5,3%. По спеціальному фонду за рахунок благодійних внесків, грантів та дарунків видатки склали 2,6 тис.грн. (новорічні подарунки).
На звітний період кошти на утримання Центру соціально-психологічної реабілітації дітей по коду 3111 заплановані у розмірі 800,8 тис.грн., виконання склало 780,7 тис.грн., або 97,5%. Питома вага видатків на заробітну плату з нарахуваннями – 75,1%, енергоносії – 5,9 %, харчування – 13,2 %, інших видатків – 5,8 %. По спеціальному фонду касові видатки складають 13,9 тис.грн., (одяг, взуття, миючі засоби, засоби гігієни, велосипед, кондитерські набори, продукти харчування в натуральній формі).
Видатки на утримання 7 шт. одиниць працівників Центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді (ТКВКБМС 3131) заплановані у сумі 140,7 тис. грн., виконання склало 124 тис. грн., або 88,13%. Питома вага видатків на заробітну плату з нарахуваннями – 94,68%, енергоносії – 2,23 %, інші видатки – 3,09 %.
По коду 3141 протягом звітного періоду видатки проведені на 8,3 тис.грн., з них на придбання сувенірів та призів для проведення заходів з виконання молодіжних програм – 2 тис.грн., розміщення інформації соціальної спрямованості – 6,3 тис.грн.
Житлово-комунальне господарство (ТКВКБМС 6000)
По галузі «Житлово-комунальне господарство» (загальний фонд) затверджений план на рік з урахуванням змін складає 7754,5 тис. грн., на звітний період – 4268,5 тис. грн., виконання (каса) - 2630,3 тис. грн. або 61,6 % до поточного плану. Виконання видаткової частини складається наступним чином:
По коду 6010 «Забезпечення надійного та безперебійного функціонування житлово-експлуатаційного господарства» річні планові призначення становлять 22 тис.грн. і дорівнюють плану на поточний період, виконання складає 100% до плану: придбані матеріали для ремонту житлового фонду (цемент та пісок).
По коду 6052 «Забезпечення функціонування водопровідно-каналізаційного господарства» план на звітний період складає 28 тис. грн., виконання – 100%, придбані кільця (плити перекриття) колодязів.
По коду 6060 «Благоустрій міст, сіл, селищ» заплановано з урахуванням змін на рік 7704,5 тис. грн., на поточний період – 4218,5 тис. грн. Виконано робіт з благоустрою на суму 2580,4 тис. грн. або 61,2%.
За звітний період виконані наступні види робіт з благоустрою:
- зовнішнє освітлення: оплата електроенергії, зарплата робітникам, утримання та ремонт ліній, придбання ламп, кронштейнів, частин для світильників та освітлювального обладнання, технічне обслуговування – 898,7 тис. грн.;
- ліквідація несанкціонованих звалищ, в т.ч. оплата робітникам за договорами – 98,9 тис. грн.;
- поточний ремонт та утримання доріг – 428,2 тис. грн.;
- заходи з озеленення: видалення сухостою – 81,7 тис. грн.;
- утримання парку – 18,4 тис. грн.;
- утримання світлофорів – 10,5 тис. грн.;
- фінансова підтримка КП «Добропільський міський транспорт» на утримання та поточний ремонт доріг, зарплату працівникам з благоустрою, поточний ремонт зупинки, придбання запчастин, інвентарю, спецодягу робітникам – 843,7 тис. грн.;
- фінансова підтримка КП «Добропільська служба єдиного замовника» на оплату праці робітникам з благоустрою та на придбання контейнерів для збору ТПВ – 200,3 тис. грн.
План звітного періоду не виконаний у зв’язку з тим, що рахунки за березень будуть надані у квітні, триває тендерна процедура на поточний ремонт доріг.
По коду 6000 «Житлово-комунальне господарство» за спеціальним фондом в межах бюджету розвитку та відповідно до програмних заходів план з урахуванням змін на рік склав 2990,7 тис. грн., на період – 812,6 тис. грн., касові видатки – 397,6 тис. грн., що складає 48,9% до плану на поточний період.
По коду 6021 «Капітальний ремонт житлового фонду» заплановано на рік 2000 тис. грн., на поточний період – 150 тис. грн., касові видатки склали 18,2 тис. грн. або 12,1% плану поточного періоду. Кошти не використані КП «Добропільська служба єдиного замовника» у зв’язку з оформленням проектно-кошторисної документації.
По коду 6022 «Капітальний ремонт житлового фонду об`єднань співвласників багатоквартирних будинків» заплановано на рік 408,5 тис. грн., на поточний період – 80,4 тис. грн., видатки не проводились. Кошти не використані КП «Добропільська служба єдиного замовника» у зв’язку з оформленням проектно-кошторисної документації.
Видатки по коду 6060 «Благоустрій міст, сіл, селищ» на рік і поточний період заплановані у сумі 582,2 тис. грн., касові видатки склали 379,4 тис. грн. або 65,2% до плану - придбані предмети довгострокового користування для забезпечення благоустрою міст (зупинки, лави, стовпи).
Кошти не використані у зв’язку з проведенням експертизи проекту по капітальному ремонту пішохідних доріжок та укладенням договору в кінці березня.
В межах власних надходжень (гранти та дарунки) по коду 6060 «Благоустрій міст, сіл, селищ» на баланс виконкому Добропільської міської ради оприбутковані дорожні світильники та об’єкт зовнішнього освітлення алеї на суму 1361,2 тис. грн. відповідно до рішень міської ради від 18.01.2017 №7/21-9 та від 22.03.2017 №7/23-33.
Культура і мистецтво (ТКВКБМС 4000)
Планові призначення по загальному фонду поточного періоду з урахуванням змін за рахунок вільного залишку склали 4466,3 тис.грн., виконання (каса) - 3306 тис.грн., або 74%. Питома вага захищених статей в загальній сумі проведених видатків - 88,7%.
Спеціальний фонд сформований за рахунок батьківської плати за навчання; передачі в оренду приміщень; доходів від здачі у прокат музичних інструментів, коштів бюджету розвитку та доходів, що отримують бюджетні установи для виконання цільових заходів.
По спеціальному фонду заплановані видатки на рік 1910,1 тис.грн., план з урахуванням змін за рахунок коштів, переданих з загального фонду до спеціального, в межах вільного залишку складає 4912 тис.грн. Фактичне виконання становить 2700,3 тис.грн., або 55% річних призначень, в тому числі зарплата з нарахуваннями 937,3 тис.грн.
Капітальні видатки проведені у сумі 1665,4 тис.грн., в тому числі 10 тис.грн. – підписка на періодичні видання та придбання книг; 37,3 тис.грн. - придбання комп’ютерної техніки; 91 тис.грн. – придбання музичної апаратури; 15 тис.грн. – придбання проектору; 379,7 тис.грн. – придбання механізму для сцени та сценічної одежі; 57 тис.грн. - отримано безоплатно книжки для поповнення бібліотечного фонду від Краматорської міської публічної бібліотеки ім. Горького; 1075,4 тис.грн. – отримано основні засоби (сцена) та частину майна освітньо - культурного центру згідно рішення Добропільської міської ради №7/22-30 від 15.02.2017 року.
За рахунок запланованих у 2017 році коштів утримуються централізована бібліотечна система (6 філій), 3 дитячі музичні школи, 2 будинки культури та централізована бухгалтерія. Кількість ставок станом на 01.04.2017 року становить по загальному і спеціальному фондах 259,25. У порівнянні з початком року штатна чисельність збільшилась на 11 ставок у зв’язку із передачею їх від закладу освіти. На звітну дату вакантні 8,5 ст.
Засоби масової інформації (ТКВКБМС 7200)
На фінансову підтримку редакції газети “Новий шлях” по загальному фонду у 1 кварталі заплановано 6 тис. грн., виконання (каса) склало 6 тис.грн. Видатки використані на друк газети.
Видатки по спеціальному фонду не планувались та не проводились.
Фізична культура і спорт (ТКВКБМС 5000)
За рахунок коштів міського бюджету утримуються дитячо-юнацька спортивна школа відділу освіти, центр фізичного здоров’я населення “Спорт для всіх”, заплановані видатки на виплату стипендій провідним спортсменам міста та на проведення спортивних заходів.
Планові призначення по загальному фонду на 1 квартал 2017 року з урахуванням змін склали 1188,2 тис.грн., виконання (каса) – 747,7 тис.грн., або 62,9%. Питома вага видатків на заробітну плату з нарахуваннями складає 60,3%, енергоносії 26,3%, інші видатки 13,4%.
По коду 5011 „Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту” при плані на звітний період 65 тис.грн. касові видатки на проведення спортивних змагань склали 33,2тис.грн. Фактично проведено 20 спортивних заходів. Недовиконання склалося у зв’язку з перенесенням частини спортивних заходів на квітень – травень 2017 року.
По коду 5012 «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з не олімпійських видів спорту» при плані на звітний період 12 тис.грн. касові видатки склали 1,2 тис.грн. Прийнято участь у чемпіонаті України з черлідингу. Недовиконання склалося у зв’язку з перенесенням спортивних заходів на квітень – червень 2017 року.
По коду 5031 „Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл” фактичні видатки загального фонду склали 207,5 тис.грн., або 89,7% від плану з урахуванням змін на звітний період, в тому числі: заробітна плата з нарахуваннями складають 90%, енергоносії 2,6%, інші видатки 7,4%.
Спеціальний фонд сформований за рахунок бюджету розвитку та благодійних внесків, грантів та дарунків. По спеціальному фонду план на рік з урахуванням змін складає 26,1 тис.грн. Касові видатки проведені у сумі 6,1 тис.грн. Отримано від батьків плазмовий телевізор.
По коду 5062 «Підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні» фактичні видатки загального фонду склали 6,6 тис.грн. та направлені на виплату стипендій провідним та перспективним спортсменам міста (5 стипендій по 200грн.*3 місяці, 3 стипендії *400 грн.*3місяці).
По спеціальному фонду видатки у 1 кварталі не проводились.
По коду 5061 „Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров’я населення “Спорт для всіх” та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону” утримується комунальна фізкультурно-оздоровча установа „Добропільський центр фізичного здоров’я населення “Спорт для всіх”, основним видом діяльності якого є нетрадиційні види спорту і масова фізична культура серед населення. Фактичні видатки загального фонду на утримання Центру склали 499,2 тис. грн., в тому числі зарплата з нарахуваннями 52,9%, енергоносії 38,2%, інші видатки 8,9%.
Спеціальний фонд сформований за рахунок бюджету розвитку та доходів, що отримують бюджетні установи для виконання цільових заходів. План на рік з урахуванням змін складає 2317,6 тис.грн., план на звітний період з урахуванням змін – 2025,3 тис.грн. Касові видатки проведені по цільових заходах на суму 233,9 тис.грн. – заробітна плата з нарахуваннями.
Кількість ставок у порівнянні з 01.01.17р. збільшилась на 8,5 ставок тренерів в комунальній установі “Спорт для всіх”.
В спеціальному фонді в межах бюджету розвитку по ТКВКБМС 6310 „Реалізація заходів щодо інвестиційного розвитку території” видатки з урахуванням змін на 1 квартал заплановані у сумі 134,5. грн. Касові видатки у звітному періоді склали 56,5 тис.грн. або 42% до звітного періоду: 48,2 тис.грн. – авансовий платіж на виготовлення ПКД, 8,3 тис.грн. – проектно-кошторисна документація та експертиза на будівництво спортмайданчика в м.Білицьке.
Не використані планові призначення з причини відсутності проектно-кошторисної документації.
По ТКВКБМС 6324 «Будівництво та придбання житла для окремих категорій населення» видатки спеціального фонду заплановані у сумі 735 тис.грн. в межах субвенції з обласного бюджету на придбання житла для дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, а також осіб з їх числа. Касові видатки не проводились.
По ТКВКБМС 6430 «Розробка схем та проектних рішень масового застосування» заплановані видатки з топографо-геодезичних зйомок для виготовлення генерального плану у сел.Новодонецьке - 94,7 тис.грн.
По ТКВКБМС 6800 «Інші заходи у сфері автомобільного транспорту» по загальному фонду план поточного періоду виконаний на 99,2% та складає 323,9 тис. грн. Надана фінансова підтримка комунальному підприємству «Добропільський міський транспорт» на заробітну плату працівникам, придбання палива, ремонт автобусу в сумі 318,4 тис.грн., придбано скраплений газ для пасажирської газелі, оплачені послуги оцінки вартості газелі на суму 2,8 тис. грн.
Землеустрій (ТКВКБМС 7310)
У загальному фонді бюджету видатки у сумі 22,4 тис.грн. заплановані на оплату електронного документу про результати нормативно - грошової оцінки земель м.Добропілля. Виконання склало 100%.
У спеціальному фонді (бюджеті розвитку) заплановані 3,24 тис. грн. на проведення організаційних заходів для продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення під об’єктами нерухомого майна, в т.ч. на здійснення експертної грошової оцінки земельних ділянок. Видатки планується провести в червні 2017 року.
Заходи з енергозбереження (ТКВКБМС 7410)
По загальному фонду для відшкодування відсоткових ставок за залученими в кредитно-фінансових установах кредитів, що надаються фізичним особам, ОСББ та житлово-будівельним кооперативам для впровадження енергозберігаючих заходів у 1 кварталі заплановано 125,9 тис.грн. Касові видатки склали 59,5 тис.грн.
Програма стабілізації та соціально-економічного розвитку
територій (ТКВКБМС 7420)
По загальному фонду на абонплату за користування точками радіотрансляційного вузла передбачено на рік з урахуванням змін 3,3 тис.грн. План звітного періоду складає 0,8 тис.грн. Касові видатки не проводились у зв’язку з затримкою підписання договору з Укртелекомом.
По коду 7810 «Видатки на запобігання та ліквідацію надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха» план на звітний період складає 14,6 тис.грн. для проведення інженерно-геологічного обстеження вулиць, що граничать з зоною провалля, касові видатки відсутні.
По коду 9130 “Ліквідація іншого забруднення навколишнього природного середовища” при річному плані 931,9 тис. грн. та плані поточного періоду 80,2 тис. грн. видатки проведені у обсязі 36,3 тис. грн.. на оплату послуг з вивезення несанкціонованих звалищ. Кошти не використані в повному обсязі, тому що накопичуються для виконання запланованих заходів.
По коду 9140 “Інша діяльність у сфері охорони навколишнього природного середовища” при плані поточного періоду 375 тис. грн. касові видатки склали 247,5 тис. грн., або 66% - придбані саджанці квітів та дерев. Кошти не використані із-за не проведених робіт через несприятливі погодні умови.
По коду 9180 «Цільові фонди, утворені Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади» відповідно до рішення від 15.11.2013 №6/44-2 Білицькою міською радою створений цільовий фонд на благоустрій та коштів, отриманих за розміщення зовнішньої реклами: по спеціальному фонду на рік заплановані 8,6 тис. грн. на придбання світильників, план на звітний період – 2,1 тис. грн. Видатки у 1 кварталі 2017 року не проводились, кошти накопичуються.
По коду 8120 «Реверсна дотація» Врахована реверсна дотація на рік з урахуванням змін у сумі 26714,3 тис. грн., виконання склало 6678,5 тис. грн. (100% плану на 1 квартал).
По коду 8370 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів» передбачена субвенція 19 Державному пожежно-рятувальному загону Головного управління ДСНС України у Донецькій області для придбання і встановлення ролетних воріт у сумі 210 тис. грн., видатки не проводились.
По коду 8600 «Інші видатки» планові призначення на звітний період складають 16,9 тис. грн., видатки не проводились.
По коду 8700 «Інші додаткові дотації» на підставі формульного розрахунку запланована додаткова дотація бюджетам м.Білицьке, м.Білозерське, сел. Новодонецьке на утримання дитячих дошкільних закладів у розмірі 5941,9 тис. грн. на 1 квартал 2017 року. Касові видатки склали 5457,9 тис. грн., або 91,9% плану поточного періоду.
По коду 8800 «Інші субвенції» по загальному фонду заплановані субвенції Білозерській, Білицькій міським та Новодонецькій селищній радам на виконання окремих заходів програми соціально-економічного розвитку міст та селищ з відшкодування відсотків за кредитами, залученими фізичними особами, ОСББ для впровадження енергозберігаючих заходів на звітний період в обсязі 26 тис. грн., виконання - 6,2 тис. грн. Бюджету міста Мирноград на лікування мешканців Добропільщини в урологічному і отоларингологічному відділеннях Мирноградської центральної міської лікарні на поточний період заплановано 113 тис. грн. Виконання склало 90,6 тис. грн. По спеціальному фонду як співфінансування обласному бюджету на виконання робіт за рахунок залишків коштів місцевих бюджетів населених пунктів Донецької області, на території яких органи державної влади тимчасово не здійснюють свої повноваження, на звітний період заплановано 980,6 тис.грн., касові видатки склали 23,7 тис.грн.
Пояснення щодо кредиторської та дебіторської заборгованостей
Станом на 01.04.2017 р. кредиторська заборгованість загального фонду зведеного бюджету м.Добропілля у порівнянні з початком року зменшилась на 550,6 тис. грн. і становить 14191,5 тис. грн. - борги за рахунок субвенцій з державного та обласного бюджетів по трансфертам населенню і підприємствам та ненадходження коштів відповідно до спільних протокольних рішень про організацію взаєморозрахунків (КТКВКМБ 3011 – 760,2 тис. грн., КТКВКМБ 3012 – 48,5 тис. грн., КТКВКМБ 3013 – 74,6 тис. грн., КТКВКМБ 3014 – 32,5 тис. грн., КТКВКМБ 3015 – 89,4 тис. грн., КТКВКМБ 3016 – 12961,9 тис. грн., КТКВКМБ 3034 – 5,5 тис. грн., КТКВКМБ 3026 – 80,8 тис. грн., КТКВКМБ 3035 – 131,3 тис. грн., КТКВКМБ 3190 – 6,8 тис. грн.). Заборгованість, термін сплати якої не настав, складає 6907,4 тис. грн. - нарахування березня 2017 р., що плануються до погашення у квітні 2017 р. та 6848,5 тис. грн. – заборгованість, що виникла після закінчення терміну обов’язкового платежу.
Має місце прострочена заборгованість державного бюджету в сумі 435,6 тис. грн.: 28,8 тис. грн. - виникла з причини смерті керівника ПП «Жилсервіс Добропілля» та відсутністю правонаступників по даному підприємству; 406,8 тис. грн. – через недоотримання субвенції з державного бюджету.
Дебіторська заборгованість загального фонду м. Добропілля станом на 01.04.2017 р. збільшилась у порівнянні з початком року на 461 тис. грн. і складає 595,3 тис. грн.:
- по КТКВКМБ 0170 КЕКВ 2240 попередня оплата на поточний ремонт кабінетів в сумі 54,3 тис. грн.;
- заборгованість в зв’язку з попередньою оплатою на отримання періодичних видань у 2017 році у сумі 84,6 тис. грн.:
по КТКВКМБ 0170 КЕКВ 2210 – 6,8 тис. грн.;
по КТКВКМБ 0180 КЕКВ 2210 – 1,6 тис. грн.;
по КТКВКМБ 1010 КЕКВ 2210 – 10,8 тис. грн.;
по КТКВКМБ 1020 КЕКВ 2210 – 27 тис. грн.;
по КТКВКМБ 1030 КЕКВ 2210 – 1,5 тис. грн.;
по КТКВКМБ 1040 КЕКВ 2210 – 2,8 тис. грн.;
по КТКВКМБ 1090 КЕКВ 2210 – 3,1 тис. грн.;
по КТКВКМБ 1190 КЕКВ 2210 - 0,5 тис. грн.;
по КТКВКМБ 1200 КЕКВ 2210 - 1,1 тис. грн.;
по КТКВКМБ 2010 КЕКВ 2210 – 8,7 тис. грн.;
по КТКВКМБ 2140 КЕКВ 2210 – 1,7 тис. грн.;
по КТКВКМБ 2180 КЕКВ 2210 – 9,1 тис. грн.;
по КТКВКМБ 3105 КЕКВ 2210 – 3,1 тис. грн.;
по КТКВКМБ 3111 КЕКВ 2210 – 3,3 тис. грн.;
по КТКВКМБ 4200 КЕКВ 2210 - 3,4 тис. грн.;
по КТКВКМБ 5031 КЕКВ 2210 - 0,1 тис. грн.;
- попередня оплата за електропостачання у сумі 450 тис. грн.:
по КТКВКМБ 0170 КЕКВ 2273 – 3,9 тис. грн.;
по КТКВКМБ 0180 КЕКВ 2273 – 6,8 тис. грн.;
по КТКВКМБ 1010 КЕКВ 2273 – 133 тис. грн.;
по КТКВКМБ 1020 КЕКВ 2273 – 160,2 тис. грн.;
по КТКВКМБ 1030 КЕКВ 2273 – 0,1 тис. грн.;
по КТКВКМБ 1040 КЕКВ 2273 – 11,9 тис. грн.;
по КТКВКМБ 1090 КЕКВ 2273 - 17 тис. грн.;
по КТКВКМБ 2140 КЕКВ 2273 – 3,1тис. грн.;
по КТКВКМБ 3111 КЕКВ 2273 – 5,8 тис. грн.;
по КТКВКМБ 4060 КЕКВ 2273 – 0,2 тис. грн.;
по КТКВКМБ 4090 КЕКВ 2273 – 6,7 тис. грн.;
по КТКВКМБ 4100 КЕКВ 2273 – 0,6 тис. грн.;
по КТКВКМБ 5031 КЕКВ 2273 – 1,8 тис. грн.;
по КТКВКМБ 5061 КЕКВ 2273 – 59,1 тис. грн.;
по КТКВКМБ 6060 КЕКВ 2273 – 39,8 тис. грн.
- заборгованість за енергоносії орендарів, що фінансуються з державного бюджету по КТКВКМБ 0170 КЕКВ 2270 – 1,5 тис. грн.;
- прострочена дебіторська заборгованість по КТКВКМБ 3045 КЕКВ 2730 в сумі 4,9 тис. грн.
Причиною виникнення є приховування факту встановлення батьківства, рішення суду від 14.01.2011р. Управлінням соціального захисту населення неодноразово були направлені листи (від 22.07.2016р. №01-09/1331; від 17.08.2016р. №01-10/2467; від 06.09.2016р. №01-11/778; від 28.10.2016р. №01-10/3125) за місцем проживання боржника з метою виклику для вирішення питання щодо погашення заборгованості. У зв’язку з нез’явленням боржника було надіслано листа від 28.10.2016р. №01-09/2146 до відділу Державної виконавчої служби Добропільського міськрайонного управління юстиції щодо причини припинення стягнення до Державного бюджету надмірно сплаченої допомоги на дітей. На лист УСЗН відділ Державної виконавчої служби повідомив, що постанова про стягнення боргу направлена до Управління пенсійного фонду у м.Добропілля для виконання. Станом на 01.04.2017 року кошти від Управління пенсійного фонду або боржника не надходили. До відділу Державної виконавчої служби Добропільського міськрайонного управління юстиції повторно направлено лист від 28.12.2016 року № 01-10/3696.
Кредиторська заборгованість по видаткам спеціального фонду станом на 01.04.2017 р. складає 1,5 тис. грн. по КТКВКМБ 6310 КЕКВ 3142 і є простроченою заборгованістю минулих років за експертний звіт по реконструкції вуличного освітлення міста Білозерське. Заборгованість залишилась не сплаченою через те, що організація не перереєструвалась на території, підконтрольній Україні.
По доходам заборгованість становить 167,3 тис. грн. (надходження оплати за надану послугу в більшій сумі, ніж була нарахована):
- КФК 0170 – 0,7 тис. грн. - попередня оплата за оренду приміщення;
- КФК 1010 – 130,3 тис. грн. – батьківська плата по дошкільним закладам;
- КФК 1020 – 16,3 тис. грн. – батьківська плата за дітей у дошкільних групах при навчально-виховних комплексах шкіл;
- КФК 1090 – 0,6 тис. грн. – попередня оплата за оренду приміщення;
- КФК 4100 – 19,4 тис. грн. – батьківська плата за навчання учнів в музичних школах та оренду музичних інструментів.
Дебіторська заборгованість спеціального фонду станом на 01.04.2017 року в порівнянні з початком року збільшилась на 497,7 тис. грн. і складає 817,9 тис. грн.: по видаткам – 534 тис. грн.:
- заборгованість в зв’язку з попередньою оплатою за послуги електропостачання по КТКВКМБ 2140 КЕКВ 2273 в сумі 1,1 тис. грн.;
- заборгованість в зв’язку з попередньою оплатою за отримання періодичних видань у 2017 році:
- по КТКВКМБ 0170 КЕКВ 2210 – 1,5 тис. грн.;
- по КТКВКМБ 4060 КЕКВ 2210 – 39 тис. грн.
- заборгованість в зв’язку з попередньою оплатою за виготовлення проектно-кошторисної документації по КТКВКМБ 6310 КЕКВ 3210 – 48,2 тис.грн.;
- заборгованість в зв’язку з попередньою оплатою капітального ремонту закладу освіти (опорної школи) по КТКВКМБ 1020 КЕКВ 3132 в сумі 444,2 тис. грн.
по доходам - 283,9 тис. грн.:
- КТКВКМБ 0170 – 191,8 тис. грн. – заборгованість за оренду приміщень та транспортних засобів, наданих в оренду комунальним підприємствам міських рад (виконкоми Білозерської міської ради – 182 тис. грн., Білицької міської ради – 9,8 тис. грн.);
- КТКВКМБ 1010 – 65,4 тис. грн. – несвоєчасна оплата батьками за дітей у дошкільних закладах;
- КТКВКМБ 1020 – 4,6 тис. грн. – поточна заборгованість батьків по утриманню дітей у дошкільних групах при навчально-виховних комплексах шкіл;
- КТКВКМБ 1040 – 22,1 тис. грн. - батьківська плата за утримання дітей в ЗОШ – інтернаті.
III. Фінансування
У першому кварталі 2017 року були розміщенні тимчасово вільні кошти місцевих бюджетів в сумі 25000 тис. грн. на депозитному рахунку в ПАТ КБ «Приватбанк» терміном до 20.12.2017 року.
Станом на 01.04.2017 р. у звіті про виконання місцевих бюджетів за 1 квартал 2017 р. у формі 4.1 “Фінансування загального фонду місцевих бюджетів” відображено по 208300 „Інші розрахунки” сума 710,2 тис. грн., що виникла, як різниця між субвенціями по доходах та субвенціями по видатках (6258,7 + 6,2) - (5457,9 + 96,8)= (+ 41020900 + 4103500) - (8700 + 8800). У формі 4.2 “Фінансування спеціального фонду місцевих бюджетів” відображено по 208300 „Інші розрахунки” сума (-23,7) тис. грн. – субвенція, що надійшла бюджету міста Добропілля від Білицької міської ради для подальшого перерахування субвенції до обласного бюджету.
ІV. Кредитування
За 1 квартал 2017 року кредити, позички з місцевого бюджету м. Добропілля не надавались.
У звіті «Інформація про стан місцевих боргів станом на 01.04.2017 року по м.Добропілля» значиться заборгованість за середньостроковими зобов’язаннями в сумі 1767,4 тис. грн. Зазначена сума фактично заборгованістю не вважається, тому що контрольні показники мінфіну України по доходах станом на 01.01.2014 року не виконані на більшу суму, ніж позичка.
V. Міжбюджетні трансферти
За 1 квартал 2017 року трансферти до обласного та державного бюджетів не повертались
Начальник управління О. М. Кравчук
Кальніна Ірина Мирославівна, 27912,
Шаповалова Олена Іванівна, 27907
